# 升阳云ERP 财务教程

本教程讲解升阳云ERP的财务部分流程，结合演示系统可以按照本教程进行学习练习。掌握系统主流程后，再结合系统流程图和各个节点的操作可选项了解更多细节。
财务部分主要包括应收、应付、成本核算部分

应收部分，支持开票记应收、发货记应收两种模式；应付部分，支持到票记应付、到货记应付、未到票暂估三种模式。
在实际应用中根据财务记账类型操作。

成本核算包含计件工资，按工序报工算记件工资，同时支持工人按出勤记月工资部分。
物料成本核算支持加权平均计算方法。
当月完成订单可进行成本核算，制造费用根据生产线工人工资比例进行分摊。

# 1、应收账款

对于发货记应收的模式，可以通过系统管理=>菜单中，修改开票通知单名称为销售核算单，同时开放记帐按钮。

# 1.1、开票通知单

菜单销售管理=>开票通知单进入列表，新增开票通知单：
选择客户名称后，引入，有四种销售开票场景

已发货开票，蓝字，选择发货出库清单
未发货开票，蓝字，选择销售订单明细
红字开票，红字，选择已开票清单
冲红重开，蓝字，选择红字开票清单

单据录入完成后，保存=>审核即完成。
如果是发货记应收模式，则可以点记应收，直接生成应收单。

# 1.2、销售发票

首先，开票员通过菜单应收管理=>开票申请进入查看开票信息，根据开票申请单在税务系统开票后下载电子发票。
其次，菜单应收管理=>销售发票进入列表，新增销售发票，点发票上传，上传后自动识别出开票信息。
发票上传可以传税务系统下载的pdf文件、xml的压缩包、和ofd文件。
最后，点引入，引入对应的开票通知单明细。

单据录入完成后，保存=>审核即完成。
如果是开票记应收模式，则可以点记应收，直接生成应收单。

# 1.3、应收单

菜单应收管理=>应收单，查看应收单据，应收根据开票通知单或者销售发票生成。场景包括：

蓝字，应收货款
红字，应退货款

# 1.4、收款单

菜单应收管理=>收款单，新增收款信息，选择客户，然后引入应收明细场景包括：

蓝字，预收款，记账类型选择预收账款
蓝字，应收账款，记账类型选择应收现收，引入应收明细
蓝字，预收款冲销，记账类型选择预收款冲销，则完成从预收账款冲销到应收账款。
红字，预收款退款
红字，应收账款退款

# 2、应付账款

应付账款包括到票记应付、到货记应付两种模式，到票记应付则录入采购发票后财务点记账完成应付生成。
到货记应付模式，财务需要在月底对所有入库新建应付单。
对于使用暂估记账模式的，请查看关于暂估的专门文档。

# 2.1、采购发票

采购内勤收到供应商发票后，通过菜单销售管理=>采购发票，进行上传电子发票。上传发票后，引入，有四种采购到票场景

已到货开票，蓝字，选择到货入库清单
未到货开票，蓝字，选择采购订单明细
红字开票，红字，选择已到票清单
冲红重开，蓝字，选择红字开票清单

对于采购内勤录入的采购发票，财务人员通过菜单应付管理=>采购发票，进入发票列表。
列表显示的全部当期未入账的发票，点数电票核验将导出一个电子表格文件，可将其上传到税务系统进行核验。
全部核验完成后，点开采购发票，通过预览可以打印发票，和采购合同。
核对发票和采购合同无误的发票，点记应付完成入账操作。

对于发票核对无误，记应付，也可以进行发审核，修改、保存后再记应付。

# 2.2、暂估入库

本节是可选项，需要在系统配置中设置fd.evaluate.enable= true 启用暂估。菜单应付管理=>暂估入库进入，当本月所有发票录入完成，并且记账后，剩余采购入库通过暂估入库。
点批量暂估，将所有采购未到票入库全部形成暂估单。
点新增暂估，可以逐一手工创建暂估单，引入采购入库，并符合和设置暂估价格。

查看暂估单如下：

全部暂估后，菜单应付管理=>原材料暂估，查询当期所有暂估的物料清单

# 2.3、应付单

菜单应付管理=>应付单，进入显示当前应付单的列表，通过发票记应付生成的应付单。
如果到货记应付，则点新增，选择供应商，引入入库应付清单。

应付单引入包含以下场景：

蓝字，引入入库清单，根据入库单的应付
蓝字，引入冲红重开，对红字应付重新记应付
红字，引入应付清单，已生成的应付开红字

# 2.4、付款单

菜单应付管理=>付款单，新增付款信息，选择供应商，然后引入应付明细场景包括：

蓝字，预付款，记账类型选择预付账款
蓝字，应付账款，记账类型选择应付现付，引入应付明细
蓝字，预付款冲销，记账类型选择预付款冲销，则完成从预付账款冲销到应付账款。
红字，预付款退款
红字，应付账款退款

# 2.5、供应商对账

菜单应付管理=>往来对账，选择对帐的供应商，点对帐，显示供应商的所有往来信息。
包括：

当期到货清单，根据选择的时间段到货
当期到票明细，时间段到票
当期付款明细，时间段付款
未开票明细，所有未开票
应付款明细，所有应付款

# 3、成本核算

系统支持对销售订单进行成本核算，订单成本包括材料成本、工人工资、和制造费用。

# 3.1、存货核算

菜单生产成本=>存货核算，选择原材料仓库，点领料入帐，将所有生产领料入账，再点加权平均计算仓库物料的当期价格。
月底执行，执行加权平均后才有对应仓库的存货价值。

# 3.2、存货价值

菜单生产成本=>存货价值，选择仓库显示所有物料的当期平均单价。

# 3.3、工人工资

首先，车间要先完成工序计件工资的统计。
选择车间，点同步计件工资，然后导出电子表格。
把工人的考勤工资等复制到电子表格，得到最后的应付金额。
导入电子表格，完成当期工人工资的编制。

# 3.4、制造费用

录入当期各车间的制造费用。

# 3.5、订单成本

菜单生产成本=>订单成本，显示当期已经核算的订单成本，本月一定要完成当期所有订单的成本核算。
如果次月完成，则会采用次月的材料平均成本价格。

新增，选则要核算的订单，保存、审核，即自动完成成本计算。

材料成本，根据用料和当期存货价值计算
工人工资，直接工资计入和考勤工资分摊
费用，根据工资比例进行分摊

# 4、账务处理

# 4.1、科目明细帐

菜单账务处理=>科目明细帐，点往来过账，将所有应收、应付往来记到科目明细帐中。

# 4.2、科目汇总帐

菜单账务处理=>科目汇总帐，点往来汇总，将完成当期明细帐到总账的汇总。

# 4.3、财务期间

当月，根据以上所有应收、应付、和成本核算完成后，点结账，则完成本月结账自动进入下一个期间。
如需要修改，可以点反结账继续操作。